有価証券報告書-第44期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (平成25年3月31日現在)		当事業年度 (平成26年3月31日現在)
繰延税金資産
未払事業所税	70,046		65,585
未払事業税	68,748		38,345
賞与引当金	237,501		190,821
賞与引当金に係る社会保険料	33,812		27,527
減損損失	372,716		344,763
減価償却超過額	113,140		107,067
資産除去債務	334,244		339,696
投資有価証券評価損	16,411		16,106
会員権	19,021		19,740
その他	194,956		202,683
繰延税金資産小計	1,460,600		1,352,338
評価性引当額	△36,131		△36,490
繰延税金資産合計	1,424,469		1,315,847
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△104,004		△103,756
有形固定資産	△118,424		△112,407
負債調整勘定	△53,372		△34,071
その他	△1,828		△2,487
繰延税金負債合計	△277,630		△252,722
繰延税金資産(負債)の純額	1,146,838		1,063,124

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日現在)		当事業年度 (平成26年3月31日現在)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.1
住民税均等割等	2.9		3.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		1.2
その他	0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等負担率	42.4		43.2