有価証券報告書-第42期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	31,451千円		20,728千円
賞与引当金	141,438千円		142,495千円
退職給付に係る負債	14,726千円		16,066千円
減価償却費	5,768千円		3,630千円
ゴルフ会員権評価損	459千円		498千円
投資有価証券評価損	23,353千円		19,345千円
清算予定子会社の投資等に係る税効果	94,683千円		-千円
その他	81,233千円		67,719千円
繰延税金資産小計	393,114千円		270,484千円
評価性引当額	△26,087千円		△25,652千円
繰延税金資産合計	367,026千円		244,832千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,353千円		△10,648千円
その他	-千円		△3,308千円
繰延税金負債合計	△3,353千円		△13,956千円
繰延税金資産の純額	363,673千円		230,875千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		1.0%
住民税均等割	1.3%		1.5%
税額控除	△1.5%		△0.8%
清算予定子会社の投資等に係る税効果	△6.2%		-%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.7%		-%
その他	△0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.9%		32.8%