有価証券報告書-第46期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)			当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	29,758	千円		26,080	千円
賞与引当金	131,443	千円		133,083	千円
退職給付に係る負債	18,045	千円		19,221	千円
減価償却費	1,002	千円		831	千円
投資有価証券評価損	19,345	千円		8,696	千円
その他	105,047	千円		131,494	千円
繰延税金資産小計	304,642	千円		319,408	千円
評価性引当額	△35,077	千円		△38,899	千円
繰延税金資産合計	269,564	千円		280,508	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,112	千円		△29,922	千円
その他	△403	千円		△295	千円
繰延税金負債合計	△5,515	千円		△30,217	千円
繰延税金資産の純額	264,049	千円		250,291	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.6	%
住民税均等割			1.4	%
評価性引当額			△1.1	%
税額控除			△1.1	%
のれん償却額			0.4	%
子会社株式取得関連費用			1.6	%
その他			0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.1	%