有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	128,143千円		84,691千円
株式報酬費用	96,112		121,238
未払費用	24,150		18,098
未払事業税	1,181		7,496
賞与引当金	156,396		117,443
貸倒引当金	250,907		29,253
確定拠出年金移管額	8,477		7,918
事業損失引当金	222,925		-
資産除去債務	523,509		529,280
減損損失	2,411		2,411
その他有価証券評価差額金	26,772		-
繰越欠損金	-		51,041
その他	11,036		9,419
評価性引当額	△1,127,050		△655,067
繰延税金負債と相殺	△324,972		△323,225
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	396,713		383,454
その他有価証券評価差額金	283,821		367,817
繰延税金資産と相殺	△324,972		△323,225
繰延税金負債の純額	355,562		428,046

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
評価性引当額の増減	1.7		△11.8
受取配当金の益金不算入	△31.7		△20.1
住民税均等割等	0.4		0.3
その他	0.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.2		△0.6