有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	87,180千円		87,180千円
株式報酬費用	129,916		156,230
未払費用	28,455		41,300
未払事業税	11,706		10,334
賞与引当金	181,705		255,575
貸倒引当金	35,908		35,037
確定拠出年金移管額	8,471		9,561
資産除去債務	579,315		592,031
減損損失	2,482		2,482
その他有価証券評価差額金	14,998		-
その他	13,375		17,637
評価性引当額	△710,240		△717,969
繰延税金負債と相殺	△383,276		△489,402
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	407,222		398,603
その他有価証券評価差額金	336,169		418,402
繰延税金資産と相殺	△383,276		△489,402
繰延税金負債の純額	360,116		327,604

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
評価性引当額の増減	1.9		0.0
受取配当金の益金不算入	△30.9		△28.6
住民税均等割等	0.5		0.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1		△0.4
税額控除	△0.5		△1.2
その他	0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.1		1.4