有価証券報告書-第43期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	334,658千円		446,296千円
未払社会保険料	49,741		67,607
未払事業税	67,588		72,437
返金負債	11,513		12,531
減価償却費超過額	54,525		114,843
投資有価証券評価損	305		305
税務上の繰越欠損金	41,230		58,633
株式報酬費用	-		9,990
資産除去債務	32,751		35,113
その他	56,174		47,971
繰延税金資産小計	648,489		865,731
評価性引当額	△36,736		△65,265
繰延税金資産合計	611,752		800,465
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△477,830		△318,830
資産除去債務	△22,890		△24,408
その他	△9,136		△11,824
繰延税金負債合計	△509,856		△355,062
繰延税金資産(負債)の純額	101,896		445,402

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		1.3
住民税均等割	0.2		0.2
のれんの償却	0.6		0.0
税額控除	△1.2		△4.8
その他	0.8		1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4		28.7