有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	281,553千円		303,579千円
未払社会保険料	42,095		44,644
未払事業税	83,151		63,541
返金負債	12,632		11,359
減価償却費超過額	162,200		160,409
投資有価証券評価損	4,660		314
関係会社株式評価損	-		25,078
税務上の繰越欠損金	83,872		85,904
株式報酬費用	13,708		13,708
資産除去債務	79,473		89,730
その他	153,687		178,071
繰延税金資産小計	917,034		976,340
評価性引当額	△94,391		△101,164
繰延税金資産合計	822,643		875,175
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△522,240		△175,230
資産除去債務	△63,133		△69,359
その他	△21,784		△25,809
繰延税金負債合計	△607,158		△270,399
繰延税金資産(負債)の純額	215,485		604,776

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.50		0.90
住民税均等割	0.14		0.14
のれんの償却	0.01		0.00
税額控除	-		△4.03
その他	0.21		0.41
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.44		28.00