有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	446,296千円		191,163千円
未払社会保険料	67,607		28,628
未払事業税	72,437		43,583
返金負債	12,531		10,380
減価償却費超過額	114,843		150,711
投資有価証券評価損	305		305
税務上の繰越欠損金	58,633		83,725
株式報酬費用	9,990		13,320
資産除去債務	35,113		85,664
その他	47,971		56,279
繰延税金資産小計	865,731		663,762
評価性引当額	△65,265		△95,974
繰延税金資産合計	800,465		567,788
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△318,830		△604,460
資産除去債務	△24,408		△67,383
その他	△11,824		△11,702
繰延税金負債合計	△355,062		△683,546
繰延税金資産(負債)の純額	445,402		△115,758

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3		-
住民税均等割	0.2		-
のれんの償却	0.0		-
税額控除	△4.8		-
その他	1.4		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。