有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	111,179千円		131,223千円
未払社会保険料	18,808		19,475
未払事業税	31,038		31,864
返金引当金	5,565		6,299
貸倒引当金	1,675		1,541
減価償却費超過額	23,701		21,810
投資有価証券評価損	2,422		305
関係会社株式評価損	6,623		46,563
株式報酬費用	9,156		21,364
資産除去債務	16,775		17,719
その他	22,824		33,222
繰延税金資産合計	249,770		331,390
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△291,440		△236,690
資産除去債務	△10,899		△11,390
その他	△3,700		-
繰延税金負債合計	△306,040		△248,080
繰延税金資産(負債)の純額	△56,270		83,310

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8		2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△2.7
住民税均等割	0.1		0.1
税額控除	△3.6		△4.0
その他	△0.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4		26.6