有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	212,598千円		223,228千円
未払社会保険料	32,104		32,972
未払事業税	60,915		49,376
返金負債	12,017		10,762
貸倒引当金	4,188		11,156
減価償却費超過額	160,689		157,976
投資有価証券評価損	4,660		314
関係会社株式評価損	94,093		94,921
株式報酬費用	13,708		13,708
資産除去債務	60,786		68,531
資産調整勘定	71,100		54,058
その他	65,546		89,622
繰延税金資産合計	792,410		806,630
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△522,240		△175,230
資産除去債務	△47,855		△51,670
その他	△324		-
繰延税金負債合計	△570,420		△226,900
繰延税金資産(負債)の純額	221,990		579,730

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.73		0.99
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.26		△2.65
住民税均等割	0.07		0.06
税額控除	-		△4.68
その他	△0.10		0.16
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.02		24.46