有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	131,223千円		129,578千円
未払社会保険料	19,475		19,095
未払事業税	31,864		18,959
返金引当金	6,299		6,116
貸倒引当金	1,541		1,446
減価償却費超過額	21,810		33,265
投資有価証券評価損	305		305
関係会社株式評価損	46,563		52,751
株式報酬費用	21,364		33,573
資産除去債務	17,719		17,562
その他	33,222		33,696
繰延税金資産合計	331,390		346,350
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△236,690		△481,370
資産除去債務	△11,390		△10,430
繰延税金負債合計	△248,080		△491,800
繰延税金資産(負債)の純額	83,310		△145,450

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7		△3.5
住民税均等割	0.1		0.2
繰越欠損金の利用	-		△2.1
税額控除	△4.0		-
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6		27.2