有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	341,825千円		141,596千円
未払社会保険料	51,655		21,206
未払事業税	48,836		29,417
返金負債	12,017		9,693
貸倒引当金	1,168		1,266
減価償却費超過額	112,220		148,759
投資有価証券評価損	305		305
関係会社株式評価損	67,891		99,188
株式報酬費用	9,990		13,320
資産除去債務	22,855		67,511
その他	45,232		50,253
繰延税金資産合計	714,000		582,520
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△318,830		△604,460
資産除去債務	△14,481		△52,483
その他	-		△306
繰延税金負債合計	△333,310		△657,250
繰延税金資産(負債)の純額	380,690		△74,730

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1		△3.2
住民税均等割	0.1		0.1
税額控除	△5.6		△3.9
その他	0.1		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6		25.6