有価証券報告書-第43期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	238,519千円		341,825千円
未払社会保険料	35,964		51,655
未払事業税	45,319		48,836
返金負債	10,825		12,017
貸倒引当金	1,339		1,168
減価償却費超過額	54,057		112,220
投資有価証券評価損	305		305
関係会社株式評価損	66,212		67,891
株式報酬費用	-		9,990
資産除去債務	19,367		22,855
その他	37,599		45,232
繰延税金資産合計	509,510		714,000
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△477,830		△318,830
資産除去債務	△11,920		△14,481
その他	△2,980		-
繰延税金負債合計	△492,730		△333,310
繰延税金資産(負債)の純額	16,780		380,690

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△3.1
住民税均等割	0.1		0.1
税額控除	△1.4		△5.6
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4		23.6