有価証券報告書-第24期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	49,030千円		57,666千円
未払事業税	3,134		2,110
一括償却資産	172		69
賞与引当金	2,630		2,953
減価償却超過額	1		-
貸倒引当金	-		1,342
資産除去債務	1,254		1,774
長期前払費用	142		170
未払社会保険料	338		330
その他有価証券評価差額金	8		130
繰延税金資産小計	56,711		66,550
評価性引当額	△1,404		△3,419
繰延税金資産合計	55,306		63,131
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	55,306		63,131

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		2.4%
株式報酬費用	-%		-%
住民税均等割等	0.8%		2.2%
所得拡大促進税制による税額控除	△6.2%		-%
評価性引当額の増減	0.4%		4.4%
その他	△0.1%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.8%		39.1%