有価証券報告書-第25期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	57,666千円		68,504千円
未払事業税	2,110		5,818
一括償却資産	69		1,841
賞与引当金	2,953		3,702
貸倒引当金	1,342		-
資産除去債務	1,774		2,294
長期前払費用	170		195
未払社会保険料	330		383
その他有価証券評価差額金	130		29
その他	-		272
繰延税金資産小計	66,550		83,043
評価性引当額	△3,419		△2,591
繰延税金資産合計	63,131		80,451
繰延税金資産の純額	63,131		80,451

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4%		0.3%
役員報酬	-%		1.2%
株式報酬費用	-%		0.0%
住民税均等割等	2.2%		0.4%
評価性引当額の増減	4.4%		△0.3%
その他	△0.5%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1%		32.1%