有価証券報告書-第64期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(流動資産)
繰延税金資産
賞与引当金	137,804千円		140,432千円
未払社会保険料	17,995		19,668
未成業務支出金評価損	114,482		331,831
受注損失引当金	5,852		30,147
その他	57,334		86,730
繰延税金資産小計	333,470		608,809
評価性引当額	△1,278		△1,428
繰延税金資産合計	332,192		607,381
(固定資産)
繰延税金資産
退職給付引当金	398,454		386,425
長期未払金	42,174		17,040
固定資産評価損	123,586		123,586
投資有価証券評価損	6,621		6,621
減価償却費	9,778		11,115
その他	30,801		30,075
繰延税金資産小計	611,416		574,864
評価性引当額	△157,206		△169,325
繰延税金資産合計	454,210		405,539
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,926		6,079
その他有価証券評価差額金	84,446		277,570
その他	-		2,285
繰延税金負債合計	91,372		285,936
繰延税金資産の純額	362,837		119,602

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における(固定資産)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

固定資産-繰延税金資産	362,837千円		121,888千円
固定負債-繰延税金負債	-		2,285

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		38.01%
(調整)
住民税均等割	1.64		2.04
交際費等永久に損金算入されない項目	0.66		0.80
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.61		△0.34
評価性引当額の増減	△9.89		1.99
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.85		-
子会社の税率差異	△0.46		0.54
未実現利益消去	0.71		△0.37
繰越欠損金の期限切れ	0.75		0.24
その他	1.85		1.66
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.19		44.57