有価証券報告書-第47期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)1	6,099,066千円		5,817,715千円
貸倒引当金繰入限度超過額	1,437		946
棚卸資産評価減否認	135,937		156,639
投資有価証券等評価損否認	38,502		49,490
事業分離における移転利益	1,546,360		1,521,271
未払費用否認	276,772		274,646
減損損失否認	265,921		250,366
その他	107,082		338,699
繰延税金資産小計	8,471,080		8,409,775
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△5,916,039		△5,606,670
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,603,252		△1,800,245
評価性引当額小計	△7,519,292		△7,406,915
繰延税金資産合計	951,788		1,002,859
繰延税金負債
減価償却不足額等	7,166		6,953
その他有価証券評価差額金	4,385,944		1,720,174
繰延税金負債合計	4,393,111		1,727,128
繰延税金資産(負債)の純額	△3,441,322		△724,268

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	12,171	12,478	9,522	12,378	101,855	5,950,658	6,099,066
評価性引当額	12,171	12,478	9,522	12,378	101,855	5,767,631	5,916,039
繰延税金資産	-	-	-	-	-	183,026	183,026

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	12,478	9,522	6,044	89,442	2,443	5,697,783	5,817,715
評価性引当額	12,478	9,522	6,044	89,442	2,443	5,486,737	5,606,670
繰延税金資産	-	-	-	-	-	211,045	211,045

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.5
住民税均等割	0.9		0.5
持分法投資損益	△5.9		△8.0
連結子会社との実効税率の差額	6.5		1.0
評価性引当額	△51.3		△9.6
その他	△0.3		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.7		13.5