訂正有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払賞与	426	百万円	273	百万円
未払役員退職慰労金	69	百万円	69	百万円
投資有価証券評価損	216	百万円	409	百万円
関係会社株式評価損	271	百万円	899	百万円
繰越欠損金	1,351	百万円	-	百万円
未払事業税	-	百万円	355	百万円
その他	290	百万円	467	百万円
(小計)	2,626	百万円	2,474	百万円
評価性引当額	△1,898	百万円	△1,373	百万円
繰延税金資産合計	728	百万円	1,101	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△5,567	百万円	△2,797	百万円
その他	△116	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△5,683	百万円	△2,797	百万円
繰延税金資産の純額	△4,955	百万円	△1,695	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金等永久差異項目	△35.09	%	△17.07	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	6.59	%	△1.11	%
その他	△0.78	%	0.03	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	1.33	%	12.46	%