有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	255	百万円	212	百万円
未払役員退職慰労金	63	百万円	-	百万円
投資有価証券評価損	288	百万円	300	百万円
関係会社株式評価損	1,223	百万円	1,406	百万円
繰越欠損金	715	百万円	388	百万円
未払事業税	-	百万円	37	百万円
その他	503	百万円	447	百万円
(小計)	3,049	百万円	2,793	百万円
評価性引当額	△1,984	百万円	△1,923	百万円
繰延税金資産合計	1,064	百万円	869	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3,037	百万円	△2,406	百万円
その他	△146	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△3,184	百万円	△2,406	百万円
繰延税金資産の純額	△2,120	百万円	△1,537	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
受取配当金等永久差異項目	△33.85	%	△28.44	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	4.82	%	△0.34	%
その他	△0.22	%	0.28	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	1.36	%	2.11	%