有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	6,346千円		5,021千円
賞与引当金	10,449		10,000
社会保険料否認額	1,689		1,613
貸倒引当金繰入超過額	77,922		193,312
投資有価証券評価損否認額	61,756		61,756
関係会社株式評価損否認額	639,843		663,700
出資金評価損否認額	5,049		5,049
役員退職慰労引当金	113,317		110,604
その他	4,496		3,969
繰延税金資産小計	920,870		1,055,028
評価性引当額	△891,265		△1,034,680
繰延税金資産合計	29,604		20,347
繰延税金負債
株式移転受入等	△223,302		223,302
繰延税金負債合計	△223,302		223,302
繰延税金負債の純額	△193,697		202,954

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等益金不算入	△35.9		△47.3
住民税均等割等	0.7		0.9
留保金課税	5.8		3.2
評価性引当額の増減	15.0		34.2
国外出向者給与	1.6		1.7
その他	0.2		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2		23.8