有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	36,546	千円		54,125	千円
役員賞与引当金	10,078	千円		11,851	千円
賞与引当金	90,567	千円		98,758	千円
法定福利費	13,539	千円		17,591	千円
未払事業所税	4,479	千円		3,999	千円
未払賞与	107,650	千円		155,609	千円
退職給付引当金	315,458	千円		333,100	千円
執行役員退職慰労引当金	24,149	千円		17,556	千円
長期未払退職金	14,598	千円		14,598	千円
株式報酬費用	41,723	千円		45,214	千円
投資有価証券評価損	72,950	千円		74,772	千円
資産除去債務	26,554	千円		26,206	千円
繰延ヘッジ損益	13,399	千円		2,967	千円
収益認識	101,218	千円		30,965	千円
その他	52,311	千円		55,274	千円
繰延税金資産小計	925,226	千円		942,591	千円
評価性引当額	△165,116	千円		△143,533	千円
繰延税金資産合計	760,109	千円		799,058	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△25,892	千円		△24,156	千円
その他有価証券評価差額金	△81,108	千円		△46,774	千円
収益認識	△83,640	千円		△25,796	千円
その他	3,728	千円		4,542	千円
繰延税金負債合計	△186,912	千円		△92,184	千円
繰延税金資産の純額	573,196	千円		706,874	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.39	%		0.39	%
住民税等均等割額	0.18	%		0.15	%
評価性引当額	0.31	%		△0.59	%
役員賞与	0.31	%		0.30	%
法人税の特別控除額	△2.33	%		-	%
連結子会社合併等による影響	△2.43	%		-	%
その他	△0.14	%		0.06	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.91	%		30.93	%