有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	56,921	千円		63,698	千円
賞与引当金	118,288	千円		146,199	千円
法定福利費	18,818	千円		23,541	千円
未払事業所税	4,372	千円		4,884	千円
未払賞与	198,269	千円		237,291	千円
退職給付引当金	367,149	千円		371,299	千円
執行役員退職慰労引当金	21,361	千円		19,234	千円
長期未払退職金	3,309	千円		3,309	千円
株式報酬費用	45,380	千円		50,341	千円
投資有価証券評価損	85,534	千円		257,223	千円
関係会社株式評価損	97,680	千円		97,680	千円
減損損失	105,387	千円		41,650	千円
研究開発費	-	千円		53,702	千円
資産除去債務	27,191	千円		27,416	千円
その他有価証券評価差額金	1,551	千円		-	千円
繰延ヘッジ損益	4,707	千円		986	千円
その他	34,145	千円		30,586	千円
繰延税金資産小計	1,190,068	千円		1,429,045	千円
評価性引当額	△252,977	千円		△426,622	千円
繰延税金資産合計	937,090	千円		1,002,422	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△22,461	千円		△20,734	千円
その他有価証券評価差額金	△64,217	千円		△62,550	千円
繰延ヘッジ損益	△83	千円		-	千円
その他	4,413	千円		3,612	千円
繰延税金負債合計	△82,348	千円		△79,672	千円
繰延税金資産の純額	854,741	千円		922,750	千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.36	%		-	%
住民税等均等割額	0.13	%		-	%
評価性引当額	2.83	%		-	%
役員賞与	0.27	%		-	%
法人税の特別控除額	△4.29	%		-	%
その他	△0.50	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.43	%		-	%

当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。