有価証券報告書-第55期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	112百万円		135百万円
退職給付に係る負債	299		326
貸倒引当金	73		95
賞与引当金	105		144
未払事業税	30		24
投資有価証券評価損	104		159
減価償却超過額	2		1
繰延ヘッジ損益	2		0
未実現利益	260		156
連結上の子会社時価評価差額	331		223
その他	414		447
繰延税金資産小計	1,737		1,716
評価性引当額	△719		△691
繰延税金資産合計	1,018		1,024
繰延税金負債
連結上の子会社時価評価差額	△191		△191
その他有価証券評価差額金	△29		△32
その他	△30		△54
繰延税金負債合計	△251		△278
繰延税金資産の純額	766		745

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.15		1.73
住民税均等割	2.55		1.97
評価性引当額	6.22		△0.45
税額控除	-		△2.34
過年度法人税等	-		0.76
その他	0.22		△1.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.72		30.96