有価証券報告書-第56期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	135百万円		187百万円
退職給付に係る負債	326		294
貸倒引当金	95		124
賞与引当金	144		171
未払事業税	24		56
投資有価証券評価損	159		162
減価償却超過額	1		106
繰延ヘッジ損益	0		0
未実現利益	156		91
連結上の子会社時価評価差額	223		223
その他	447		449
繰延税金資産小計	1,716		1,866
評価性引当額	△691		△959
繰延税金資産合計	1,024		907
繰延税金負債
連結上の子会社時価評価差額	△191		△190
その他有価証券評価差額金	△32		△63
その他	△54		△41
繰延税金負債合計	△278		△295
繰延税金資産の純額	745		612

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.73		1.39
住民税均等割	1.97		1.34
評価性引当額	△0.45		8.47
税額控除	△2.34		△1.41
過年度法人税等	0.76		-
その他	△1.29		0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.96		40.42