有価証券報告書-第52期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	14,684千円		12,603千円
投資有価証券評価損	132,263		130,159
未払事業税	37,136		34,015
賞与引当金	56,739		76,558
退職給付引当金	189,952		187,300
長期未払金	44,344		44,344
株式報酬費用	90,618		93,610
減損損失	9,496		-
減価償却超過額	3,411		2,039
繰延ヘッジ損益	13,530		6,754
その他	89,523		104,096
繰延税金資産小計	681,701		691,482
評価性引当額	△322,653		△342,358
繰延税金資産合計	359,047		349,123
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△23,696		△14,080
その他	△46,283		△37,681
繰延税金負債合計	△69,979		△51,761
繰延税金資産(負債)の純額	289,067		297,361

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.51		1.43
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.34		△2.41
住民税均等割	2.26		1.46
評価性引当額	8.25		0.77
その他	0.40		0.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.66		31.91