有価証券報告書-第53期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,603千円		8,960千円
投資有価証券評価損	130,159		138,950
未払事業税	34,015		16,356
賞与引当金	76,558		76,898
退職給付引当金	187,300		195,540
長期未払金	44,344		44,344
株式報酬費用	93,610		109,311
減価償却超過額	2,039		1,882
繰延ヘッジ損益	6,754		2,835
その他	104,096		101,045
繰延税金資産小計	691,482		696,126
評価性引当額	△342,358		△366,497
繰延税金資産合計	349,123		329,628
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△14,080		△27,467
その他	△37,681		△34,769
繰延税金負債合計	△51,761		△62,237
繰延税金資産(負債)の純額	297,361		267,391

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.43		1.06
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.41		△6.09
住民税均等割	1.46		3.13
評価性引当額	0.77		2.07
その他	0.08		0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.91		30.82