有価証券報告書-第43期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却超過額	15百万円	14百万円
減損損失	19	32
繰延資産超過額	62	79
投資有価証券評価損	50	50
賞与引当金	70	65
退職給付に係る負債	67	67
長期前受収益	131	153
資産除去債務	41	56
長期未払金	-	48
その他	129	121
繰延税金資産小計	588	691
評価性引当額	△80	△71
繰延税金資産合計	507	619
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額	△69	△3
資産除去債務に対応する除去費用	△20	△31
その他	△37	△33
繰延税金負債合計	△126	△68
繰延税金資産の純額	381	550

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	1.7
住民税均等割	0.7	0.4
のれん償却額	1.6	1.1
子会社との税率差異	1.5	1.0
子会社株式売却損益の連結修正	2.2	-
取得関連費用	-	1.2
のれん減損損失	-	3.9
評価性引当額	△1.1	△0.4
法人税額の特別控除	△3.3	△1.1
その他	△0.5	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	38.3