有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
減価償却超過額	14百万円	22百万円
減損損失	32	1
繰延資産超過額	79	83
投資有価証券評価損	50	50
賞与引当金	65	78
退職給付に係る負債	67	70
長期前受収益	153	130
資産除去債務	56	63
長期未払金	48	48
その他	121	106
繰延税金資産小計	691	656
評価性引当額	△71	△71
繰延税金資産合計	619	584
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額	△3	△39
資産除去債務に対応する除去費用	△31	△33
その他	△33	△37
繰延税金負債合計	△68	△110
繰延税金資産の純額	550	474

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	0.6
住民税均等割	0.4	0.4
のれん償却額	1.1	8.4
子会社との税率差異	1.0	0.8
取得関連費用	1.2	-
のれん減損損失	3.9	-
評価性引当額	△0.4	△0.2
法人税額の特別控除	△1.1	△2.0
その他	△0.1	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3	39.1