有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	205,870	千円	210,294	千円
賞与引当金等	109,217	千円	145,068	千円
関係会社株式評価損	102,649	千円	102,649	千円
株式報酬費用	15,357	千円	35,053	千円
棚卸資産評価損	38,295	千円	33,169	千円
子会社株式の投資簿価修正	11,955	千円	31,622	千円
減価償却費	5,597	千円	25,349	千円
未払事業税	18,260	千円	18,973	千円
株式給付引当金	8,777	千円	18,166	千円
投資有価証券評価損	24,404	千円	13,986	千円
減損損失	5,534	千円	5,532	千円
貸倒引当金	3,616	千円	3,847	千円
未払事業所税	3,217	千円	3,505	千円
その他	38,852	千円	10,139	千円
繰延税金資産小計	591,605	千円	657,359	千円
評価性引当額	△167,849	千円	△188,409	千円
繰延税金資産合計	423,756	千円	468,949	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	千円	△51,664	千円
資産除去費用	△112,727	千円	△101,461	千円
繰延税金負債合計	△112,727	千円	△153,126	千円
繰延税金資産純額	311,029	千円	315,823	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%		2.63%
住民税均等割	-%		1.10%
評価性引当額の増減	-%		1.28%
試験研究費に係る税額控除	-%		△3.37%
所得拡大税制に係る税額控除	-%		△6.70%
その他	-%		0.20%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%		25.75%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。