有価証券報告書-第22期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	67,112	千円	300,385	千円
前受金	133,120	千円	140,914	千円
賞与引当金等	97,002	千円	108,363	千円
関係会社株式評価損	102,649	千円	102,649	千円
投資有価証券評価損	32,898	千円	33,068	千円
たな卸資産評価損	76,012	千円	26,061	千円
未払家賃	28,188	千円	13,381	千円
減損損失	90,792	千円	12,088	千円
未払事業税	16,854	千円	7,450	千円
減価償却費	4,415	千円	5,070	千円
未払事業所税	4,619	千円	4,417	千円
貸倒引当金	9,947	千円	4,021	千円
その他	14,840	千円	21,274	千円
繰延税金資産小計	678,454	千円	779,146	千円
評価性引当額	△146,673	千円	△154,394	千円
繰延税金資産合計	531,781	千円	624,752	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△7,214	千円	△192,299	千円
繰延税金負債合計	△7,214	千円	△192,299	千円
繰延税金資産純額	524,566	千円	432,453	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%		-%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.42%		-%
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.21%		-%
寄付金の損金不算入	13.57%		-%
試験研究費に係る税額控除	△8.42%		-%
賃上げ・生産性向上のための減税による税額控除	△24.60%		-%
住民税均等割	5.01%		-%
評価性引当額の増減	39.75%		-%
源泉所得税	△0.47%		-%
その他	△1.19%		-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.06%		-%

当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。