訂正有価証券報告書-第56期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
賞与引当金繰入超過額	215,603		221,028
未払事業税	48,501		40,450
未払事業所税	8,257		8,386
未払費用	33,049		33,829
貸倒引当金繰入超過額	34,732		25,862
退職給付に係る負債	699,629		713,686
減価償却超過額	215,362		314,178
たな卸資産評価損否認	21,187		21,156
たな卸資産廃棄損否認	11,196		276
投資有価証券評価損否認	1,589		1,444
資産除去債務	34,478		36,632
繰越欠損金	145,643		227,107
長期未払金	53,392		30,803
その他	14,448		52,588
繰延税金資産小計	1,537,073		1,727,430
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		△209,261
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△98,486
評価性引当額小計	△234,424		△307,748
繰延税金資産合計	1,302,649		1,419,682
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	18,583		20,045
資産除去債務に対応する除去費用	24,944		23,260
段階取得に係る差益	23,712		23,712
その他	245		14,226
繰延税金負債合計	67,486		81,245
繰延税金資産の純額	1,235,162		1,338,436

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	9,501	2,323	3,586	2,433	-	209,261	227,107
評価性引当額	-	-	-	-	-	△209,261	△209,261
繰延税金資産	9,501	2,323	3,586	2,433	-	-	17,845

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.05		1.26
住民税均等割等	1.00		1.01
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.03		△0.31
評価性引当額の影響額	1.99		4.25
のれんの償却額	3.12		3.18
試験研究費税額控除	△2.28		△0.67
連結子会社の税率差異	4.24		3.76
その他	△0.57		0.55
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.38		43.65