訂正有価証券報告書-第32期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	39,564 千円		16,785 千円
貸倒引当金	576,978		142,713
退職給付に係る負債	92,482		100,963
賞与引当金	27,200		27,321
未払金	14,282		13,916
少額減価償却資産	10,759		13,072
投資有価証券評価損	143,161		-
減損損失	1,467,180		1,292,403
資産除去債務	1,531,492		1,630,428
繰越欠損金(注)2	3,647,551		4,087,526
その他	67,184		90,799
繰延税金資産小計	7,617,838		7,415,931
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△3,252,858		△2,810,399
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,607,526		△2,022,213
評価性引当額小計(注)1	△5,860,384		△4,832,613
繰延税金資産合計	1,757,454		2,583,318
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,499		1,705
資産除去債務に対応する除去費用	529,329		554,268
繰延税金負債合計	530,829		555,974
繰延税金資産の純額	1,226,625		2,027,344

(注)1.評価性引当額の減少は、主に税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	25,839	3,244	128,002	124,264	129,555	3,236,645	3,647,551
評価性引当額	△25,839	△3,244	△128,002	△124,264	△129,555	△2,841,952	△3,252,858
繰延税金資産	-	-	-	-	-	394,693	(※2) 394,693

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 将来の課税所得の見込みに基づき、税務上の繰越欠損金3,647,551千円のうち394,693千円について回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	98,671	112,435	117,879	46,916	3,711,622	4,087,526
評価性引当額	-	△10,678	△17,620	△24,289	△6,906	△2,750,905	△2,810,399
繰延税金資産	-	87,993	94,815	93,590	40,009	960,717	(※2) 1,277,126

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 将来の課税所得の見込みに基づき、税務上の繰越欠損金4,087,526千円のうち1,277,126千円について回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。