有価証券報告書-第34期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
賞与引当金	164,598	千円	177,547	千円
未払事業税	55,910	千円	58,842	千円
未払費用	91,288	千円	76,627	千円
未払事業所税	9,622	千円	11,796	千円
繰越欠損金(注)	136,838	千円	188,429	千円
株主優待	892	千円	825	千円
退職給付に係る負債	44,538	千円	44,270	千円
役員退職慰労引当金	119,838	千円	127,052	千円
ゴルフ会員権評価損	10,045	千円	10,045	千円
電話加入権	2,527	千円	2,527	千円
減価償却費	12,439	千円	17,453	千円
資産除去債務	30,933	千円	35,265	千円
減損損失	10,257	千円	137	千円
その他	62,506	千円	105,628	千円
計	752,239	千円	856,450	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		△178,354	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△200,402	千円
評価性引当額小計	△306,572	千円	△378,756	千円
繰延税金資産合計	445,666	千円	477,693	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
建物(資産除去債務)	22,999	千円	26,994	千円
未収事業税	43	千円	3,605	千円
その他有価証券評価差額金	17,393	千円	9,491	千円
繰延税金負債合計	40,437	千円	40,091	千円
繰延税金資産純額	405,229	千円	437,602	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	1,425	-	187,004	188,429	千円
評価性引当額	-	-	-	△1,425	-	△176,929	△178,354	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	10,075	10,075	千円

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.15%	0.21%
住民税等均等割	0.44%	1.40%
留保金課税	3.75%	1.17%
賃上げ・投資促進税制(旧・所得拡大促進税制)特別控除	△1.10%	△0.66%
のれん償却額	0.55%	1.23%
評価性引当額	△1.58%	1.55%
欠損金の控除額	△0.03%	-
税率変更影響	△0.05%	-
子会社税率差異	0.80%	0.40%
外国子会社税率差	△0.20%	-
その他	1.19%	1.36%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	34.72%	37.23%