有価証券報告書-第33期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1)流動資産
賞与引当金	139,101	千円	164,598	千円
未払事業税	44,068	千円	55,910	千円
未払費用	58,479	千円	91,288	千円
未払事業所税	8,480	千円	9,622	千円
繰越欠損金	24,032	千円	20,788	千円
株主優待費用	1,071	千円	892	千円
その他	752	千円	35,602	千円
計	275,986	千円	378,704	千円
評価性引当額	△27,110	千円	△3,191	千円
繰延税金資産計	248,876	千円	375,513	千円
(2)固定資産
退職給付に係る負債	26,143	千円	44,538	千円
役員退職慰労引当金	112,641	千円	119,838	千円
ゴルフ会員権評価損	13,923	千円	10,045	千円
電話加入権	2,527	千円	2,527	千円
繰越欠損金	121,083	千円	116,049	千円
減価償却費	10,883	千円	12,439	千円
資産除去債務	28,500	千円	30,933	千円
減損損失	10,458	千円	10,257	千円
子会社株式取得関連費用	54,046	千円	―	千円
その他	25,569	千円	26,903	千円
計	405,777	千円	373,535	千円
評価性引当額	△353,401	千円	△303,381	千円
繰延税金資産計	52,376	千円	70,153	千円
繰延税金資産合計	301,252	千円	445,666	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(1)流動負債
建物(資産除去債務)	―	千円	365	千円
その他	202	千円	43	千円
繰延税金負債計	202	千円	408	千円
(2)固定負債
建物(資産除去債務)	20,761	千円	22,634	千円
その他有価証券評価差額金	9,204	千円	17,393	千円
繰延税金負債計	29,966	千円	40,028	千円
繰延税金負債合計	30,168	千円	40,437	千円
繰延税金資産純額	271,083	千円	405,229	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.15%	0.15%
住民税均等割	0.7%	0.44%
留保金課税	1.5%	3.75%
所得拡大促進税制特別控除	△0.2%	△1.10%
のれん償却額	0.2%	0.55%
評価性引当額	2.55%	△1.58%
欠損金の控除額	△0.16%	△0.03%
税率変更による期末繰延 税金資産の減額修正	0.01%	△0.05%
子会社税率差異	1.01%	0.8%
外国子会社税率差異	― %	△0.2%
子会社株式取得関連費用	0.5%	― %
その他	0.09%	1.19%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	37.17%	34.72%