有価証券報告書-第38期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
賞与引当金	212,757千円		214,804千円
未払事業税	62,809千円		50,936千円
未払費用	59,068千円		53,105千円
未払事業所税	11,380千円		11,900千円
税務上の繰越欠損金(注)	251,907千円		231,915千円
退職給付に係る負債	151,070千円		129,537千円
役員退職慰労引当金	148,909千円		156,304千円
減価償却費	215,135千円		263,672千円
資産除去債務	71,328千円		84,655千円
その他	168,562千円		149,121千円
計	1,352,929千円		1,345,952千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△251,907千円		△231,915千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△282,013千円		△350,377千円
評価性引当額小計	△533,921千円		△582,292千円
繰延税金資産合計	819,007千円		763,659千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
建物(資産除去債務)	57,196千円		66,680千円
その他	6,912千円		12,324千円
繰延税金負債合計	64,109千円		79,004千円
繰延税金資産純額	754,897千円		684,655千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	404	7,654	22,749	221,100	251,907千円
評価性引当額	-	-	△404	△7,654	△22,749	△221,100	△251,907千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	-	404	7,164	18,747	16,903	188,695	231,915千円
評価性引当額	-	△404	△7,164	△18,747	△16,903	△188,695	△231,915千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.10%		△0.45%
住民税等均等割	1.26%		1.44%
留保金課税	0.91%		1.04%
賃上げ・投資促進税制(旧・所得拡大促進税制)特別控除	-%		△2.70%
のれん償却額	0.53%		0.59%
評価性引当額	△0.87%		1.81%
欠損金の控除額	△1.67%		△0.26%
子会社税率差異	0.08%		△0.07%
その他	0.93%		△0.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.86%		31.92%