有価証券報告書-第32期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(1)流動資産
賞与引当金	127,373	千円	139,101	千円
未払事業税	41,760	千円	44,068	千円
未払費用	44,468	千円	58,479	千円
未払事業所税	9,258	千円	8,480	千円
繰越欠損金	22,590	千円	24,032	千円
株主優待費用	825	千円	1,071	千円
その他	1,008	千円	752	千円
計	247,285	千円	275,986	千円
評価性引当額	△9,238	千円	△27,110	千円
繰延税金資産計	238,047	千円	248,876	千円
(2)固定資産
退職給付に係る負債	41,942	千円	26,143	千円
役員退職慰労引当金	105,420	千円	112,641	千円
ゴルフ会員権評価損	13,923	千円	13,923	千円
電話加入権	2,527	千円	2,527	千円
繰越欠損金	90,043	千円	121,083	千円
減価償却費	11,704	千円	10,883	千円
資産除去債務	27,523	千円	28,500	千円
減損損失	10,664	千円	10,458	千円
子会社株式取得関連費用	―	千円	54,046	千円
その他	46,965	千円	25,569	千円
計	350,716	千円	405,777	千円
評価性引当額	△261,815	千円	△353,401	千円
繰延税金資産計	88,901	千円	52,376	千円
繰延税金資産合計	326,948	千円	301,252	千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(1)流動負債
建物(資産除去債務)	638	千円	―	千円
その他	2,501	千円	202	千円
繰延税金負債計	3,139	千円	202	千円
(2)固定負債
建物(資産除去債務)	19,323	千円	20,761	千円
その他有価証券評価差額金	6,584	千円	9,204	千円
繰延税金負債計	25,907	千円	29,966	千円
繰延税金負債合計	29,047	千円	30,168	千円
繰延税金資産純額	297,901	千円	271,083	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.16%	0.12%
住民税均等割	0.77%	0.7%
留保金課税	2.50%	1.5%
所得拡大促進税制特別控除	―	△0.2%
のれん償却額	0.38%	0.2%
評価性引当額	1.87%	3.22%
欠損金の控除額	△0.03%	△0.16%
税率変更による期末繰延 税金資産の減額修正	0.49%	0.01%
子会社税率差異	△0.43%	△1.01%
子会社株式取得関連費用	―	0.5%
その他	0.95%	1.48%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	39.67%	37.17%