有価証券報告書-第41期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
賞与引当金	256,535千円		266,729千円
未払事業税	47,863千円		46,564千円
未払費用	103,595千円		64,022千円
未払事業所税	14,322千円		15,899千円
税務上の繰越欠損金(注)	322,879千円		347,812千円
退職給付に係る負債	124,384千円		114,137千円
役員退職慰労引当金	174,918千円		183,300千円
減価償却費	574,033千円		594,398千円
資産除去債務	74,948千円		91,170千円
その他	77,113千円		119,302千円
計	1,770,593千円		1,843,336千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△322,879千円		△347,812千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△554,705千円		△684,660千円
評価性引当額小計	△877,585千円		△1,032,472千円
繰延税金資産合計	893,008千円		810,864千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
建物(資産除去債務)	56,582千円		72,644千円
海外子会社留保利益	32,037千円		41,615千円
その他	21,569千円		23,328千円
繰延税金負債合計	110,189千円		137,588千円
繰延税金資産純額	782,819千円		673,275千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	-	729	804	31,932	1,531	287,882	322,879千円
評価性引当額	-	△729	△804	△31,932	△1,531	△287,882	△322,879千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	8,178	790	72,746	266,096	347,812千円
評価性引当額	-	-	△8,178	△790	△72,746	△266,096	△347,812千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		31.47%
(調整)
交際費等永久に損金又は益金に算入されない項目	0.11%		△0.08%
住民税等均等割	1.58%		1.77%
留保金課税	4.88%		0.20%
賃上げ・投資促進税制(旧・所得拡大促進税制)特別控除	△5.53%		△0.48%
評価性引当額の増減	3.01%		3.35%
欠損金の控除額	-%		△0.51%
子会社税率差異	△0.14%		△0.02%
外国子会社税率差異	-%		△0.24%
その他	△0.66%		△0.42%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.83%		35.05%