有価証券報告書-第25期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,442千円		2,995千円
資産除去債務	4,033		4,682
未払賞与	5,205		14,458
その他	2,690		6,524
繰延税金資産小計	13,371		28,661
評価性引当額	△3,482		△3,882
繰延税金資産合計	9,888		24,778
繰延税金負債
外国子会社留保利益	-		△19,989
その他	△773		△464
繰延税金負債合計	△773		△20,454
繰延税金資産(負債)の純額	9,115		4,323

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.8
留保金課税	0.1		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△6.2
外国子会社源泉税損金不算入	-		2.2
外国子会社との税率の差異	△3.5		△9.2
受取配当金の連結消去による影響額	-		6.5
外国子会社留保利益	-		10.7
その他	△2.0		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2		39.5