有価証券報告書-第19期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
建物	-百万円		47百万円
繰越欠損金	52百万円		281百万円
ソフトウェア	8,940百万円		9,536百万円
投資有価証券	265百万円		395百万円
未払事業税	330百万円		471百万円
賞与引当金	478百万円		275百万円
資産調整勘定	97百万円		-百万円
新株予約権	77百万円		193百万円
前受金	54百万円		112百万円
その他	167百万円		160百万円
繰延税金資産小計	10,464百万円		11,476百万円
評価性引当額	△602百万円		△990百万円
繰延税金資産合計	9,861百万円		10,486百万円
繰延税金負債との相殺	△3百万円		-百万円
繰延税金資産の純額	9,858百万円		10,486百万円
繰延税金負債
無形固定資産	△53百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△53百万円		-百万円
繰延税金資産との相殺	3百万円		-百万円
繰延税金負債の純額	△50百万円		-百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	864百万円		808百万円
固定資産-繰延税金資産	8,994百万円		9,677百万円
固定資産-繰延税金負債	△50百万円		-百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	-		30.9%
(調整)
のれん償却額	-		4.1%
評価性引当額	-		0.6%
税額控除	-		△0.6%
その他	-		0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		35.6%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。