有価証券報告書-第24期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2017年9月30日)		当事業年度 (2018年9月30日)
(1) 流動資産
貸倒引当金	1,794	千円	1,783	千円
賞与引当金	153,412	千円	180,707	千円
未払事業税	16,077	千円	64,819	千円
未払費用	22,143	千円	26,313	千円
一括償却資産	12,551	千円	12,289	千円
その他	10,735	千円	13,314	千円
小計	216,714	千円	299,229	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△152	千円	-	千円
計	216,561	千円	299,229	千円
(2) 固定資産
貸倒引当金	13,219	千円	8,652	千円
減損損失	2,751	千円	838	千円
減価償却費	70,276	千円	83,935	千円
資産除去債務	156,049	千円	159,538	千円
投資有価証券評価損	17,011	千円	17,011	千円
関係会社株式評価損	47,713	千円	-	千円
その他	39,374	千円	39,215	千円
小計	346,396	千円	309,191	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△147,810	千円	△134,652	千円
計	198,586	千円	174,539	千円
繰延税金資産合計	415,148	千円	473,768	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2017年9月30日)		当事業年度 (2018年9月30日)
(1) 流動負債
繰延ヘッジ損益	152	千円	-	千円
小計	152	千円	-	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△152	千円	-	千円
計	-	千円	-	千円
(2) 固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△146,735	千円	△134,158	千円
その他	△1,075	千円	△494	千円
小計	△147,810	千円	△134,652	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	147,810	千円	134,652	千円
計	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産の純額	415,148	千円	473,768	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年9月30日)		当事業年度 (2018年9月30日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%		0.4%
寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.5%		△0.3%
外国源泉税	2.7%		-
住民税均等割等	0.7%		0.4%
抱合せ株式消滅差益	-		△3.1%
法人税等の特別控除項目	△0.7%		△0.1%
その他	0.2%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2%		28.0%