有価証券報告書-第23期(平成29年4月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2017年9月30日)
(1) 流動資産
貸倒引当金	3,070	千円	1,794	千円
賞与引当金	194,477	千円	153,412	千円
未払事業税	32,840	千円	16,077	千円
未払費用	-	千円	22,143	千円
減価償却費	31,258	千円	-	千円
資産除去債務	77,150	千円	-	千円
一括償却資産	-	千円	12,551	千円
その他	52,641	千円	10,735	千円
小計	391,439	千円	216,714	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	-	千円	△152	千円
計	391,439	千円	216,561	千円
(2) 固定資産
貸倒引当金	13,439	千円	13,219	千円
減損損失	4,323	千円	2,751	千円
減価償却費	56,206	千円	70,276	千円
資産除去債務	143,904	千円	156,049	千円
投資有価証券評価損	17,011	千円	17,011	千円
関係会社株式評価損	47,713	千円	47,713	千円
その他	9,933	千円	39,374	千円
小計	292,532	千円	346,396	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△144,357	千円	△147,810	千円
計	148,175	千円	198,586	千円
繰延税金資産合計	539,615	千円	415,148	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2017年9月30日)
(1) 流動負債
繰延ヘッジ損益	-	千円	152	千円
小計	-	千円	152	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	-	千円	△152	千円
計	-	千円	-	千円
(2) 固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	△143,179	千円	△146,735	千円
その他	△1,177	千円	△1,075	千円
小計	△144,357	千円	△147,810	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	144,357	千円	147,810	千円
計	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産の純額	539,615	千円	415,148	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年3月31日)		当事業年度 (2017年9月30日)
法定実効税率	30.9%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		1.1%
寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.5%		△12.5%
外国源泉税	0.3%		2.7%
住民税均等割等	0.3%		0.7%
法人税等の特別控除項目	△2.3%		△0.7%
その他	△0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5%		23.2%