有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)		当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	6	百万円	7	百万円
税務上の繰越欠損金	220	百万円	246	百万円
長期未払金	53	百万円	53	百万円
関係会社株式	83	百万円	83	百万円
株式報酬費用	12	百万円	33	百万円
その他	0	百万円	2	百万円
繰延税金資産小計	376	百万円	426	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△220	百万円	△246	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△156	百万円	△179	百万円
評価性引当額小計	△376	百万円	△426	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金資産の純額	-	百万円	-	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)		当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		31.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.97%		△32.38%
住民税均等割	0.01%		0.01%
評価性引当額の増減	0.97%		0.40%
その他	△0.60%		0.48%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.01%		0.01%