訂正有価証券報告書-第24期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	-	千円	295	千円
未払事業所税	382	千円	307	千円
賞与引当金	9,000	千円	9,169	千円
役員賞与引当金	264	千円	206	千円
税務上の繰越欠損金	15,745	千円	39,139	千円
減価償却費	18,518	千円	14,562	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,062	千円
資産除去債務	44,759	千円	34,343	千円
その他有価証券評価差額金	1,674	千円	1,754	千円
その他	386	千円	252	千円
繰延税金資産小計	93,794	千円	103,093	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,745	千円	△39,139	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△20,904	千円	△3,062	千円
評価性引当額小計	△36,649	千円	△42,201	千円
繰延税金資産合計	57,144	千円	60,892	千円
(繰延税金負債)
建物附属設備(資産除去費用)	13,639	千円	8,322	千円
その他有価証券評価差額金	6,734	千円	13,637	千円
未収還付事業税	829	千円	-	千円
その他	13	千円	1	千円
繰延税金負債合計	21,217	千円	21,961	千円
繰延税金資産の純額	35,927	千円	38,930	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△42.2	%	△40.9	%
評価性引当額	4.5	%	1.6	%
その他	△0.8	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.8	%	△7.6	%