訂正有価証券報告書-第26期(2021/07/01-2022/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	220	千円	407	千円
未払事業所税	389	千円	498	千円
賞与引当金	10,601	千円	14,989	千円
役員賞与引当金	710	千円	10,747	千円
税務上の繰越欠損金	60,236	千円	100,564	千円
減価償却費	14,468	千円	15,752	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,062	千円
関係会社株式評価損	-	千円	84,635	千円
資産除去債務	15,441	千円	14,384	千円
その他有価証券評価差額金	763	千円	4,848	千円
その他	1,236	千円	1,657	千円
繰延税金資産小計	107,127	千円	251,548	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△60,236	千円	△100,564	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,062	千円	△87,697	千円
評価性引当額小計	△63,298	千円	△188,262	千円
繰延税金資産合計	43,831	千円	63,286	千円
(繰延税金負債)
建物附属設備(資産除去費用)	7,221	千円	6,121	千円
その他有価証券評価差額金	26,678	千円	52,051	千円
その他	15	千円	104	千円
繰延税金負債合計	33,914	千円	58,277	千円
繰延税金資産の純額	9,916	千円	5,009	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△41.1	%	△95.0	%
評価性引当額	0.8	%	21.7	%
その他	△0.4	%	△0.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.6	%	△42.1	%