有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	54,930	千円		53,377	千円
賞与引当金	-			12,608
保証履行損失	50,411			127,563
保証履行引当金	126,557			177,373
長期未払金	36,337			36,337
匿名組合出資金	19,266			44,787
前受金	56,022			65,050
その他	75,600			99,640
繰延税金資産小計	419,127			616,737
評価性引当額	△36,337			△36,337
繰延税金資産合計	382,790			580,400
繰延税金負債
匿名組合分配金	△124,823			△135,737
繰延税金負債合計	△124,823			△135,737
繰延税金資産純額	257,966			444,662

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。