訂正有価証券報告書-第20期(2019/04/01-2020/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
借地権否認額	20,887千円		21,593千円
ゴルフ会員権評価損	3,956		6,240
繰越欠損金	2,003,683		2,121,043
未払事業税	58,402		86,546
販売用不動産評価減	123,552		50,909
貸倒引当金	328,581		169,025
その他	113,450		140,309
繰延税金資産小計	2,652,514		2,595,669
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,003,683		△2,121,043
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△503,389		△331,309
評価性引当額小計	△2,507,073		△2,452,353
繰延税金資産合計	145,440		143,316
繰延税金負債
会社分割時一時差異	△277,926		△277,926
子会社の連結開始時の時価評価による簿価修正額	△104,873		△14,377
その他有価証券評価差額金	△158,893		△158,331
繰延税金負債合計	△541,693		△450,636
繰延税金資産(負債)の純額	△396,252		△307,319

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	39,971	200,397	-	26,555	66,034	1,670,725	2,003,683
評価性引当額	△39,971	△200,397	-	△26,555	△66,034	△1,670,725	△2,003,683
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	200,397	-	26,555	66,034	98,673	1,729,382	2,121,043
評価性引当額	△200,397	-	△26,555	△66,034	△98,673	△1,729,382	△2,121,043
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差
異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。