有価証券報告書-第19期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
未払事業税	220百万円	258百万円
賞与引当金	2百万円	7百万円
ポイント引当金	178百万円	251百万円
前受金	30百万円	36百万円
商品評価減	38百万円	186百万円
返品調整引当金	16百万円	25百万円
受注損失引当金	― 百万円	53百万円
連結子会社の繰越欠損金	41百万円	― 百万円
その他	13百万円	48百万円
繰延税金資産(流動)小計	542百万円	869百万円
評価性引当額	△7百万円	△63百万円
繰延税金資産(流動)合計	534百万円	805百万円
(2) 固定資産
減価償却超過額	477百万円	686百万円
退職給付に係る負債	302百万円	341百万円
退職給付に係る調整累計額	― 百万円	33百万円
未払役員退職慰労金	33百万円	33百万円
資産除去債務	153百万円	172百万円
清算予定子会社の投資に係る税効果	108百万円	108百万円
税務上の営業権	45百万円	― 百万円
連結子会社の繰越欠損金	980百万円	529百万円
投資有価証券評価損	― 百万円	55百万円
関係会社株式評価損	― 百万円	210百万円
その他	53百万円	54百万円
繰延税金資産(固定)小計	2,154百万円	2,226百万円
評価性引当額	△1,188百万円	△595百万円
繰延税金資産(固定)合計	966百万円	1,630百万円
(繰延税金負債)
(1) 流動負債
未収入金	0百万円	― 百万円
未収事業税	3百万円	― 百万円
繰延税金負債(流動)計	3百万円	― 百万円
(2) 固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	113百万円	121百万円
その他有価証券評価差額金	18百万円	14百万円
為替換算調整勘定	48百万円	48百万円
退職給付に係る調整累計額	8百万円	― 百万円
繰延税金負債(固定)計	189百万円	184百万円
繰延税金資産の純額	1,308百万円	2,252百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。