有価証券報告書-第20期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
未払事業税	258百万円	311百万円
賞与引当金	7百万円	8百万円
ポイント引当金	251百万円	336百万円
前受金	36百万円	46百万円
商品評価減	186百万円	191百万円
返品調整引当金	25百万円	31百万円
受注損失引当金	53百万円	― 百万円
連結子会社の繰越欠損金	― 百万円	308百万円
前渡金	― 百万円	237百万円
その他	48百万円	279百万円
繰延税金資産(流動)小計	869百万円	1,751百万円
評価性引当額	△63百万円	△47百万円
繰延税金資産(流動)合計	805百万円	1,704百万円
(2) 固定資産
減価償却超過額	686百万円	946百万円
退職給付に係る負債	341百万円	396百万円
退職給付に係る調整累計額	33百万円	74百万円
未払役員退職慰労金	33百万円	33百万円
資産除去債務	172百万円	181百万円
清算予定子会社の投資に係る税効果	108百万円	― 百万円
連結子会社の繰越欠損金	529百万円	― 百万円
投資有価証券評価損	55百万円	608百万円
関係会社株式評価損	210百万円	210百万円
減損損失	― 百万円	444百万円
その他	54百万円	3百万円
繰延税金資産(固定)小計	2,226百万円	2,898百万円
評価性引当額	△595百万円	△76百万円
繰延税金資産(固定)合計	1,630百万円	2,822百万円
(繰延税金負債)
固定負債
資産除去債務に対応する除去費用	121百万円	115百万円
その他有価証券評価差額金	14百万円	25百万円
為替換算調整勘定	48百万円	― 百万円
繰延税金負債(固定)計	184百万円	141百万円
繰延税金資産の純額	2,252百万円	4,385百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。