有価証券報告書-第28期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	570	百万円	624	百万円
賞与引当金	891	百万円	690	百万円
前受金	79	百万円	105	百万円
棚卸資産	295	百万円	287	百万円
連結子会社の税務上の繰越欠損金	500	百万円	7,229	百万円
減価償却超過額	1,115	百万円	822	百万円
繰延資産	3	百万円	3	百万円
退職給付に係る負債	1,648	百万円	1,794	百万円
未払役員退職慰労金	2	百万円	2	百万円
資産除去債務	1,341	百万円	1,366	百万円
投資有価証券	367	百万円	437	百万円
新株予約権	0	百万円	-	百万円
繰延ヘッジ損益	4	百万円	-	百万円
その他	1,035	百万円	1,352	百万円
繰延税金資産小計	7,857	百万円	14,717	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△500	百万円	△7,229	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△76	百万円	△121	百万円
評価性引当額小計(注)	△577	百万円	△7,350	百万円
繰延税金資産合計	7,280	百万円	7,366	百万円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	893	百万円	792	百万円
その他有価証券評価差額金	36	百万円	51	百万円
繰延ヘッジ損益	-	百万円	2	百万円
退職給付に係る調整累計額	173	百万円	207	百万円
顧客関連資産	-		461	百万円
その他	10	百万円	88	百万円
繰延税金負債合計	1,112	百万円	1,603	百万円
繰延税金資産の純額	6,167	百万円	5,762	百万円

(注)評価性引当額が6,773百万円増加しております。この増加の主な内容は、新規連結子会社の増加に伴い、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したためです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	500	500
評価性引当額	-	-	-	-	-	500	500
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2026年3月31日) (単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	-	-	-	-	7,229	7,229
評価性引当額	-	-	-	-	-	7,229	7,229
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。