有価証券報告書-第41期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税 賞与引当金	8,375千円 26,743千円		10,012千円 29,661千円
ソフトウエア 子会社株式評価損 退職給付引当金	53,302千円 10,013千円 6,203千円		51,909千円 10,013千円 6,936千円
減価償却費償却限度超過額	2,025千円		608千円
その他	4,897千円		8,100千円
繰延税金資産小計	111,558千円		117,240千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△72,185千円		△30,218千円
評価性引当額小計	△72,185千円		△30,218千円
繰延税金資産合計	39,373千円		87,022千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円		-千円
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産の純額	39,373千円		87,022千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)			当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			1.8
住民税均等割	0.5			0.4
繰越欠損金の利用	△2.7			-
評価性引当額の増減	△3.5			△11.9
税額控除	0.0			△5.7
その他	0.0			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7			14.4